证券结算风险基金的设立、管理及使用

　　

　　根据《证券法》第一百六十三条和第一百六十四条的规定，证券登记结算机构应当按照下列要求设立、管理和使用证券结算风险基金：

　　（1）证券登记结算机构必须设立结算风险基金。建立风险基金是强制的，而不是自愿的。

　　（2）证券结算风险基金应当存入指定银行的专门账户，即证券结算风险基金要专款专用、专户管理，确保结算风险基金的使用处于有关机构和部门的监督之下，防止结算风险基金被滥用。

　　（3）结算风险基金只能在以下范围使用：⑴由于技术故障造成的证券结算机构的损失；⑵由于业务人员操作失误造成的证券结算机构的损失；⑶因不可抗力造成的证券登记结算机构的损失。这些用途限定在与证券结算直接有关，并且有造成损失这样的后果。

　　（4）证券结算风险基金的来源：一是从证券登记结算机构的业务收入中提取；二是从证券登记结算机构的收益中提取；三是由结算参与人缴纳，就是按其证券交易业务量的一定比例确定缴纳数额。

　　（5）证券登记结算机构以证券结算风险基金赔偿后，应当向有关责任人追偿。结算风险基金是作为一项经济补偿制度来设立的，但是用这项基金赔偿损失后，并不是就此结束，这样对控制风险和合理承担风险责任是不利的，所以在法律上确立了代位求偿的制度，它的具体要求是，一旦由于出现证券结算风险而造成损失，即由证券结算风险基金先行赔偿，然后由证券登记结算机构向有关责任人提出承担赔偿责任的要求，追回应由有关责任人承担的那一部分。

　　（6）证券结算风险基金的筹集、管理办法由国务院证券监督管理机构会同国务院财政部门规定。




　　相关法律法规条文

　　中华人民共和国证券法

　　第一百六十三条　证券登记结算机构应当设立证券结算风险基金，用于垫付或者弥补因违约交收、技术故障、操作失误、不可抗力造成的证券登记结算机构的损失。

　　证券结算风险基金从证券登记结算机构的业务收入和收益中提取，并可以由结算参与人按照证券交易业务量的一定比例缴纳。

　　证券结算风险基金的筹集、管理办法，由国务院证券监督管理机构会同国务院财政部门规定。

　　第一百六十四条　证券结算风险基金应当存入指定银行的专门账户，实行专项管理。

　　证券登记结算机构以证券结算风险基金赔偿后，应当向有关责任人追偿。

· 证券登记结算机构的正常运行及其保证措施

· 证券登记及证券持有人名册、有关登记资料的形成和使用

· 上市交易证券的存管及权益保护

· 证券公司交易风险准备金的提取和使用