查询、冻结存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产的主体、范围、依据及相关规定

　　


　　《刑事诉讼法》第一百四十四条第一款规定，人民检察院、公安机关根据侦查犯罪的需要，可以依照规定查询、冻结犯罪嫌疑人的存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产。冻结是为了防止违法行为人转移赃款、抽逃资金而对涉案财产采取的限制其流动的一种强制性措施，具体是指人民检察院、公安机关通知银行业金融机构等单位对犯罪嫌疑人的存款、汇款等资金，债券、股票、基金份额等证券以及股权、保单权益等暂时不准提取或者交易。由于查询、冻结措施涉及公民个人隐私，涉及企业的正常经营，为防止滥用查询、冻结权力，法律、司法解释及司法机关的规范性文件对此作了严格规范。

　　（1）查询、冻结的主体。在侦查中，只有具有侦查权的人民检察院、公安机关依照规定才能进行查询、冻结。其他任何机关、团体和个人都无权查询、冻结犯罪嫌疑人的存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产。

　　（2）查询、冻结的范围。所要查询、冻结的存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产必须与犯罪嫌疑人及犯罪有关，即属于犯罪嫌疑人或者与其涉嫌的犯罪有牵连的人的存款、汇款、债券、股票、基金份额。这些财产或被用于犯罪，或为犯罪所得。

　　《公安机关办理刑事案件程序规定》第二百三十七条具体明确，公安机关根据侦查犯罪的需要，可以依照规定查询、冻结犯罪嫌疑人的存款、汇款、证券交易结算资金、期货保证金等资金，债券、股票、基金份额和其他证券，以及股权、保单权益和其他投资权益等财产。

　　同时，《公安机关办理刑事案件适用查封、冻结措施有关规定》对不得冻结的账户、款项、保单权益分别情况作了规定：

　　第三十条规定，对下列账户和款项，不得冻结：金融机构存款准备金和备付金；特定非金融机构备付金；封闭贷款专用账户（在封闭贷款未结清期间）；商业汇票保证金；证券投资者保障基金、保险保障基金、存款保险基金；党、团费账户和工会经费集中户；社会保险基金；国有企业下岗职工基本生活保障资金；住房公积金和职工集资建房账户资金；人民法院开立的执行账户；军队、武警部队一类保密单位开设的“特种预算存款”、“特种其他存款”和连队账户的存款；金融机构质押给中国人民银行的债券、股票、贷款；证券登记结算机构、银行间市场交易组织机构、银行间市场集中清算机构、银行间市场登记托管结算机构、经国务院批准或者同意设立的黄金交易组织机构和结算机构等依法按照业务规则收取并存放于专门清算交收账户内的特定股票、债券、票据、贵金属等有价凭证、资产和资金，以及按照业务规则要求金融机构等登记托管结算参与人、清算参与人、投资者或者发行人提供的、在交收或者清算结算完成之前的保证金、清算基金、回购质押券、价差担保物、履约担保物等担保物，支付机构客户备付金。其他法律、行政法规、司法解释、部门规章规定不得冻结的账户和款项。

　　第三十一条规定，对金融机构账户、特定非金融机构账户和以证券登记结算机构、银行间市场交易组织机构、银行间市场集中清算机构、银行间市场登记托管结算机构、经国务院批准或者同意设立的黄金交易组织机构和结算机构、支付机构等名义开立的各类专门清算交收账户、保证金账户、清算基金账户、客户备付金账户，不得整体冻结，法律另有规定的除外。

　　第二十九条第三款规定，人寿险、养老险、交强险、机动车第三者责任险等提供基本保障的保单原则上不得冻结，确需冻结的，应当经省级以上公安机关负责人批准。

　　（3）查询、冻结的依据。查询、冻结犯罪嫌疑人的存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产，必须依照规定进行。“依照规定”是指依照有关法律、司法解释及司法机关与有关部门的规范性文件。

　　（4）有关单位和个人应当配合。这是法律对有关单位和个人设定的义务。这里的“有关单位”，是指银行业金融机构、特定非金融机构、邮政部门、证券公司、证券登记结算机构、证券投资基金管理公司、保险公司、信托公司、公司登记机关和银行间市场交易组织机构、银行间市场集中清算机构、银行间市场登记托管结算机构、经国务院批准或者同意设立的黄金交易组织机构和结算机构等单位

　　这里的“配合”主要是指应当为查询、冻结工作提供方便，提供协助，履行冻结手续，不得以保密为由阻碍。

　　（5）对于犯罪嫌疑人的存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产，不得划转、转账或者以其他方式变相扣押；已被冻结的，不得重复冻结，但可以轮候冻结。

　　（6）冻结涉案账户的款项数额，应当与涉案金额相当。《刑事诉讼法》只规定了冻结的职权，但对于冻结的数额没有具体规定。《公安机关办理刑事案件适用查封、冻结措施有关规定》第二十七条规定:“冻结涉案账户的款项数额，应当与涉案金额相当。不得超出涉案金额范围冻结款项。”在司法实践中，到底是冻结涉案账户中的全部款项还是冻结涉案账户的部分款项，地方公安机关认识不一。有的案件中涉案账户的款项金额远远超出了涉案金额，但公安机关冻结的款项较大，甚至将涉案账户的款项全部冻结，这种现象有可能严重影响企业的正常生产、经营，或者造成公民生产、生活严重困难。因此，在实施冻结的时候，一般应当遵循适当性原则，与涉案金额相应。但可能存在犯罪嫌疑人余罪等情况，公安机关可以适当考虑案件性质、案件情节、涉案金额，综合判断并决定应当冻结的涉案账户的款项数额。




　　相关法律法规条文

　　中华人民共和国刑事诉讼法

　　第一百四十四条　人民检察院、公安机关根据侦查犯罪的需要，可以依照规定查询、冻结犯罪嫌疑人的存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产。有关单位和个人应当配合。

　　犯罪嫌疑人的存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产已被冻结的，不得重复冻结。

　　公安机关办理刑事案件程序规定

　　第二百三十七条 公安机关根据侦查犯罪的需要，可以依照规定查询、冻结犯罪嫌疑人的存款、汇款、证券交易结算资金、期货保证金等资金，债券、股票、基金份额和其他证券，以及股权、保单权益和其他投资权益等财产，并可以要求有关单位和个人配合。

　　对于前款规定的财产，不得划转、转账或者以其他方式变相扣押。

　　公安机关办理刑事案件适用查封、冻结措施有关规定

　　第二十七条  冻结涉案账户的款项数额，应当与涉案金额相当。不得超出涉案金额范围冻结款项。

　　第二十九条  冻结保单权益的，应当经设区的市一级以上公安机关负责人批准，冻结保单权益期限为六个月。需要延长期限的，应当按照原批准权限和程序，在冻结期限届满前五日以内办理续冻手续。每次续冻期限最长不得超过六个月。

　　冻结保单权益没有直接对应本人账户的，可以冻结相关受益人的账户，并要求有关单位协助，但不得变更受益人账户，不得损害第三方利益。

　　人寿险、养老险、交强险、机动车第三者责任险等提供基本保障的保单原则上不得冻结，确需冻结的，应当经省级以上公安机关负责人批准。

　　第三十条  对下列账户和款项，不得冻结：

　　（一）金融机构存款准备金和备付金；

　　（二）特定非金融机构备付金；

　　（三）封闭贷款专用账户（在封闭贷款未结清期间）；

　　（四）商业汇票保证金；

　　（五）证券投资者保障基金、保险保障基金、存款保险基金；

　　（六）党、团费账户和工会经费集中户；

　　（七）社会保险基金；

　　（八）国有企业下岗职工基本生活保障资金；

　　（九）住房公积金和职工集资建房账户资金；

　　（十）人民法院开立的执行账户；

　　（十一）军队、武警部队一类保密单位开设的“特种预算存款”、“特种其他存款”和连队账户的存款；

　　（十二）金融机构质押给中国人民银行的债券、股票、贷款；

　　（十三）证券登记结算机构、银行间市场交易组织机构、银行间市场集中清算机构、银行间市场登记托管结算机构、经国务院批准或者同意设立的黄金交易组织机构和结算机构等依法按照业务规则收取并存放于专门清算交收账户内的特定股票、债券、票据、贵金属等有价凭证、资产和资金，以及按照业务规则要求金融机构等登记托管结算参与人、清算参与人、投资者或者发行人提供的、在交收或者清算结算完成之前的保证金、清算基金、回购质押券、价差担保物、履约担保物等担保物，支付机构客户备付金。

　　（十四）其他法律、行政法规、司法解释、部门规章规定不得冻结的账户和款项。

　　第三十一条  对金融机构账户、特定非金融机构账户和以证券登记结算机构、银行间市场交易组织机构、银行间市场集中清算机构、银行间市场登记托管结算机构、经国务院批准或者同意设立的黄金交易组织机构和结算机构、支付机构等名义开立的各类专门清算交收账户、保证金账户、清算基金账户、客户备付金账户，不得整体冻结，法律另有规定的除外。

　　最高人民检察院、公安部关于公安机关办理经济犯罪案件的若干规定

　　第四十七条 对依照有关规定可以分割的土地、房屋等涉案不动产，应当只对与案件有关的部分进行查封。

　　对不可分割的土地、房屋等涉案不动产或者车辆、船舶、航空器以及大型机器、设备等特定动产，可以查封、扣押、冻结犯罪嫌疑人提供的与涉案金额相当的其他财物。犯罪嫌疑人不能提供的，可以予以整体查封。

　　冻结涉案账户的款项数额，应当与涉案金额相当。

　　人民检察院刑事诉讼规则

　　第二百一十二条　人民检察院根据侦查犯罪的需要，可以依照规定查询、冻结犯罪嫌疑人的存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产，并可以要求有关单位和个人配合。

　　查询、冻结前款规定的财产，应当制作查询、冻结财产通知书，通知银行或者其他金融机构、邮政部门执行。冻结财产的，应当经检察长批准。

· 最高人民检察院、公安部关于公安机关办理经济犯罪案件的若干规定

· 公安机关查封、扣押物证、书证的程序和要求

· 查封、扣押物证、书证的范围

· 搜查的程序和要求